Bà Nguyễn Thị Bích Hạnh, cựu cục phó Thuế, cùng nhiều bị cáo từng là cấp dưới được giảm một năm tù về tội Vi phạm quy định về quản lý tài sản nhà nước gây thất thoát lãng phí hoặc tuyên bằng thời gian tạm giam do có tình tiết giảm nhẹ mới.

Chiều 3/5, sau hơn một tuần xét xử và nghị án, TAND Cấp cao tại TP HCM chấp nhận một phần kháng cáo của bà Nguyễn Thị Bích Hạnh (cựu cục phó Thuế), giảm án từ 4 năm xuống 3 năm tù về tội Vi phạm quy định về quản lý tài sản Nhà nước.

9 bị cáo khác là cựu cán bộ thuế cũng được giảm một phần hình phạt. Tòa tuyên bằng thời gian tạm giam, hoặc chuyển từ tù giam sang án treo, hoặc giảm 6 tháng đến một tù về cùng tội danh.

Quá trình xét xử, một số luật sư bào chữa cho nhóm cán bộ thuế cho rằng thân chủ đã thực hiện đúng quy trình theo công văn của Bộ Tài chính về việc thu thuế. Tuy nhiên, theo HĐXX, khi đánh giá hồ sơ hoàn thuế có sự thay đổi bất thường về doanh thu tính thuế (trên 20%) so với cùng kỳ năm trước, số tiền thuế giá trị gia tăng đầu vào đầu ra giữa bên mua và bên bán có cùng chủ sở hữu quan hệ liên kết, thì cán bộ buộc phải biết có rủi ro cao và phân loại hồ sơ hoàn thuế của Thuduc House thuộc loại kiểm tra trước hoàn thuế sau. Nhưng các bị cáo không thực hiện đầy đủ công tác xác minh thẩm định hồ sơ nên mới xảy ra thiệt hại trong vụ án.

Tòa ghi nhận bà Hạnh và một số cán bộ thuế có nhiều tình tiết giảm nhẹ mới, nhân thân tốt, phạm tội lần đầu, tích cực phối hợp cơ quan điều tra. Sau khi phát hiện hành vi phạm tội, bị cáo Hạnh đã góp phần hỗ trợ thu hồi số tiền thất thoát... nên tòa xem xét giảm nhẹ một phần hình phạt.

Bị cáo Nguyễn Vũ Bảo Hoàng, cựu tổng giám đốc Thuduc House là người được giảm án nhiều nhất - từ 6 năm tù về tội Lừa đảo chiếm đoạt tài sản và Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng xuống còn 3 năm 6 tháng tù.

Theo tòa, sau khi xét xử sơ thẩm, bị cáo đã nộp thêm 29 tỷ đồng khắc phục hậu quả, tổng cộng đã khắc phục hoàn toàn hơn 31 tỷ đồng thuộc trách nhiệm của mình; bị cáo phạm tội không vụ lợi... nên cần giảm cho bị cáo một phần hình phạt.

Đối với nhóm bị cáo có vai trò giúp sức tích cực cho Trịnh Tiến Dũng (đã bỏ trốn, chủ mưu trong vụ án) hầu hết bị tuyên y án sơ thẩm từ 2 năm đến 30 năm tù về các tội Lừa đảo chiếm đoạt tài sản; Nhận hối lộ; Sản xuất, buôn bán hàng giả; Buôn lậu; Vận chuyển trái phép hàng hóa tiền tệ qua biên giới...

Bản án phúc thẩm xác định, Trịnh Tiến Dũng là chủ mưu các sai phạm xảy ra tại Thuduc House, Cục Thuế TP HCM và một số đơn vị khác. Tuy nhiên, Dũng đã bỏ trốn, nên cơ quan điều tra tách hành vi của người này thành vụ án khác, xử lý sau.

Từ năm 2018 đến 2020, Dũng chỉ đạo đồng phạm chiếm đoạt tiền hoàn thuế thông qua hợp đồng giả mạo giữa các công ty trong và ngoài nước do nhóm mình điều hành. Dũng và đồng phạm đã móc nối với nhiều người tại Thuduc House ký hàng trăm hợp đồng kinh tế với 8 công ty nước ngoài để bán linh kiện điện tử cho các đối tác. Tổng giá trị các lô hàng xuất khẩu là hơn 158 triệu USD (hơn3.600 tỷ đồng).

Để hợp thức hóa hồ sơ đầu vào, Thuduc House đã ký 334 hợp đồng mua bán linh kiện điện tử lòng vòng với nhiều công ty trong nước do nhóm Dũng chỉ định, tổng giá trị hơn 4.000 tỷ đồng. Thực tế đây là hàng giả. Dũng và đồng phạm đã nâng khống giá trị các hàng hóa này lên gần 400 lần để lợi dụng chính sách khuyến khích doanh nghiệp xuất khẩu linh kiện điện tử có thuế suất 0%, chiếm đoạt tiền hoàn thuế.

Thuduc House sau đó lập 19 bộ hồ sơ gửi Cục Thuế TP HCM đề nghị hoàn thuế giá trị gia tăng hơn430 tỷ đồng. Cục Thuế TP HCM ban hành 17 quyết định hoàn thuế hơn 365 tỷ đồng cho công ty này. Trong đó, bà Hạnh ký 15 quyết định hoàn thuế với số tiền hơn 331 tỷ đồng.

Ngoài ra, từ năm 2019 đến 2020, Trịnh Tiến Dũng còn đã sử dụng hàng chục công ty "ma" trong và ngoài nước do mình thành lập ký gần 250 hợp đồng xuất, nhập khẩu DVD Rom chứa phần mềm Adobe giả, Chip, Ram, Card màn hình... để hợp thức hóa việc chuyển trái phép tổng cộng hơn 75,6 triệu USD (tương đương 1.700 tỷ đồng) qua biên giới. Để cho các công ty "ma" được phép hoạt động, Dũng và đồng phạm đã chi tiền đưa hối lộ cho một số cán bộ thuế các quận.

Ngoài ra, thông qua Công ty Indo Vina và Công ty Hà Giang, Dũng cùng đồng phạm đã dùng thủ đoạn khai báo gian dối để buôn lậu 39 lô hàng trị giá hơn 72 tỷ đồng, thu lợi bất chính hơn 5,2 tỷ. Dũng chỉ đạo đồng phạm chi 2-8 triệu đồng trên mỗi lô hàng cho 7 cán bộ hải quan Chi cục hải quan Cửa khẩu Cảng Sài Gòn khu vực I, để được bỏ qua việc kiểm tra hàng hóa.

Gần 50 bị cáo bị phạt từ 2 năm tù treo đến 30 năm tù về nhóm tội: Thiếu trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng; Vi phạm quy định về quản lý tài sản Nhà nước, gây thất thoát lãng phí; Buôn lậu; Vận chuyển trái phép hàng hóa tiền tệ qua biên giới; Lừa đảo chiếm đoạt tài sản; Nhận hối lộ; Sản xuất, buôn bán hàng giả; Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng.

5 bị cáo còn lại bị phạt tiền từ 800 triệu đến một tỷ đồng về tội Vận chuyển trái phép tiền tệ qua biên giới.